法学院丨投资/洗钱检察官揭开虚拟货币交易的“AB面”

近年来，虚拟货币大行其道，高额利润隐藏着巨大的风险隐患，投资者经常破产。在很多人看来，虚拟货币交易只是一种“买卖形式”，但在不法分子手中，却早已成为洗钱和逃避外汇监管的工具。

12月2日，北京市海淀区人民检察院召开以“保卫网络安全、保护科技创新、服务数字经济”为主题的“网络检察产品”线上新闻发布会，揭开“网络检察产品”的面纱。虚拟货币。

非法获取虚拟货币现象不容忽视

虚拟货币基于互联网、区块链等技术实现全球交易。由于其匿名性、去中心化和无国界的特点，它已成为犯罪分子的新宠。近五年来虚拟货币交易被怀疑洗钱，北京市海淀区检察院共受理虚拟货币犯罪案件37件、83人，约占受理案件总数的4%。涉及的币种主要有比特币（BTC）、泰达币（USDT）、以太币（ETH）等。

其中，16起案件18人以虚拟货币为犯罪客体，涉及非法获取计算机信息系统数据、非法控制计算机信息系统、诈骗、敲诈勒索等犯罪；65人以虚拟货币交易为犯罪手段的21起案件，涉及掩盖、隐匿犯罪所得罪、非法经营罪、帮助信息网络犯罪活动罪等。

其中，虚拟货币受资本炒作影响，价格波动较大。其高估值直接诱发了很多以虚拟货币为犯罪对象的犯罪。犯罪分子大多依靠互联网、区块链等信息技术，其行为包括建立虚假网站诈骗他人虚拟货币、威胁发动网络攻击勒索他人虚拟货币等。例如虚拟货币交易被怀疑洗钱，在潘某某非法获取计算机信息系统数据案中，潘某某模仿虚拟货币交易平台创建“钓鱼网站”，诱骗他人输入帐号、密码等虚拟货币钱包关键信息，非法获取他人的钱包数据，盗窃有 50 多个比特币和 299 多个以太币。又如潘氏敲诈勒索案。潘某威胁要在不支付比特币的情况下对目标公司的服务器进行DDoS网络攻击，并从某商品交易市场服务有限公司等3家公司共计勒索60多个比特币。在司法实践中，有一定的虚拟货币应归类为财产利益还是计算机数据存在分歧，导致对此类犯罪针对财产犯罪或计算机犯罪的定性存在争议。

虚拟货币交易成为洗钱新渠道

值得注意的是，在国家加大打击“双卡”犯罪力度的背景下，不法分子开始利用虚拟货币进行洗钱，跨区域、跨国化特征明显。洗钱链条的上游往往是电信网络诈骗、网络赌博、金融犯罪等，中游是洗钱组织者，下游是“炒币”、卡商、提现等。

海淀区检察院披露，在此类案件中，由于虚拟货币交易平台服务商的注册和实际运营均在境外，在虚拟货币交易中仅留下不能代表账户真实身份的钱包地址，证据不足。获得并验证。很难找到资金的真实去向。例如，在郭某某等人隐瞒犯罪所得案中，郭某某等人受雇于他人，打着投机虚拟货币赚钱的幌子，用现金从“网上购买Tether”。 “以低于市场的价格，同时出售。拿现金送到“网上”，这样，“网上”

跨境支付成为规避外汇监管的新形式

此外，海淀检察院表示，部分犯罪分子利用虚拟货币的技术特性，绕过国家外汇监管等一系列管控措施，以虚拟货币的形式将资金转移到境外。此类犯罪的上游是一家海外公司。为规避我国对经营活动的各种监管和规定，在中国招募代理，通过代理将国内利润转化为虚拟货币后，不纳税，逃避外汇监管。转移资金。例如，在曲某等人非法经营的案件中，曲某等人成为境外某外文图书网站的代理后，帮助该网站在中国销售电子书并收款。

“挖矿”催生算力犯罪

犯罪分子针对科技企业运营维护的计算机信息系统设备，通过非法控制计算机信息系统设备“挖矿”，占用涉案企业大量计算资源，严重危害计算机信息安全系统。例如，在安某非法控制计算机信息系统一案中，安某在某公司担任服务器运维经理时，利用维护公司搜索服务器的便利，利用技术手段部署“挖”公司内部服务器3000多台。“挖矿”程序获取虚拟货币，非法控制100多台电脑，

文/北京青年报记者 王浩雄

编辑/白龙